集资诈骗罪的起刑点就是三年，没有缓刑档，因为它要求同时具备诈骗方法和非法集资两个行为。司法实践用八种情形推定非法占有目的，核心都指向同一件事：钱去哪了。资金用于生产经营、有归还意愿的，倾向非法吸收公众存款；用于挥霍、逃匿、违法活动的，定集资诈骗。
起刑点就是三年，没有缓刑档
刑法第一百九十二条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
这条罪名的起点很高。没有三年以下的档，也就是说，一旦定罪，缓刑的可能性基本没有了。
这正是它和非法吸收公众存款罪最重要的差别。后者的基本档是三年以下，缓刑、不起诉都有空间；前者最低就是三年实刑。
所以这类案子先要想的不是判几年，是能不能换个罪名。改成非法吸收公众存款，刑期可能从十年降到三年；改不了，一切都在三年以上谈。
诈骗方法加非法集资，两条腿
这个罪的结构是两个部分叠加：一个是「非法集资」，一个是「诈骗方法」，再套一个「非法占有目的」。
非法集资的认定，和非法吸收公众存款是同一套标准，四个要件：未经许可、公开宣传、承诺回报、面向不特定对象。
诈骗方法的认定，看有没有虚构事实、隐瞒真相。虚构项目、伪造资质、伪造担保、伪造政府批文、谎报资金用途，都属于。
两个部分都成立，再加上非法占有目的，才是集资诈骗。缺了任何一个，可能只是非法吸收公众存款。
实务中常见的争点是「诈骗方法」。有些平台确实有真实业务，只是宣传上夸大收益、隐瞒风险，这种情况能不能算诈骗方法，要看夸大的程度和核心事实是否虚假。夸大收益率是一回事，编造一个根本不存在的项目是另一回事。
八种推定，指向同一件事
非法占有目的是主观的，只能推。2022年修改后的司法解释列了八种情形，可以认定为「以非法占有为目的」。
归纳起来是四组。
第一组，钱没进项目，或者进项目的比例和募资规模明显不成比例，导致集资款还不上。这是最常见的一组，也是辩点最多的一组。
第二组，肆意挥霍、携款逃匿、用于违法犯罪活动。这三种指向最明确，几乎没有辩解空间。
第三组，抽逃转移资金、隐匿财产、销毁账目、搞假破产假倒闭，目的都是逃避返还。
第四组，拒不交代资金去向。这一条是兜底，也是最容易被援引的。很多当事人因为说不清钱的去向，被推定为有非法占有目的。
这八种情形是「可以认定」，不是「必须认定」。反过来的证据一样能用：项目真实存在、有实际投入、有经营流水、有还款记录、有持续沟通。这些事实能把推定推翻。
这类案件的第一次会见，广东豪航律师事务所会先问三个数字：募了多少、花了多少、还剩多少。
钱去哪了，决定罪名的分岔
办集资诈骗案，最该盯住的是资金支出明细。因为这份明细直接决定罪名。
看三个比例。
第一个，募集总额里有多少真的进了项目。三成以上有真实支出，和只有百分之几，性质完全不同。
第二个，进入项目的钱和募资规模是否匹配。募了五个亿，投了五百万，这个比例解释不通。
第三个，用于个人消费的钱占多少。买车买房、旅游消费、给亲属转账，这些支出的时间点和金额，是最直接的反证。
谭君耀律师说，这类案件里最值钱的一句话是「这笔钱真的花在项目上了」，但说这句话要有凭证。采购合同、工程款支付记录、工资表、租金凭证、设备发票，一样一样对得上，才能站得住。
反过来，如果账目本身混乱、凭证缺失、资金在多个账户间反复倒手，就算当事人说钱都投进项目了，也很难被采信。
退赔能不能谈下来，往往取决于一份材料做得清不清楚，广东豪航律师事务所在这上面花的时间，常常比开庭还多。
老板和员工，责任完全不同
这类案件通常几十人涉案，但责任分布极不均匀。
实际控制人、决策层，掌握资金支配权，决定募集模式和资金用途，是主犯，对全部金额负责，量刑最重。
中层管理者，负责某个区域或某个业务线，知道模式但未必知道资金去向，责任按自己管理的范围算。
普通业务员，只负责拉客户，按话术宣传，不知道公司资金怎么用，主观上通常只有吸存的故意，没有非法占有的故意。
技术人员、行政人员，如果只提供技术支持或日常事务，一般不作为犯罪处理。
这个分层在辩护中非常关键。因为集资诈骗的起刑点是三年，一个业务员如果被定成集资诈骗，人生就完全不一样了。而事实上，绝大多数基层业务员不具备非法占有目的，应当按非法吸收公众存款处理。
业务员为什么会被定成集资诈骗
现实中有几种情况会让业务员陷入这个罪名。
一种是话术里包含明确的虚假内容。比如明知项目不存在，还按公司给的脚本向客户宣传，甚至有书面材料证明他知道内情。
一种是个人账户收过客户的钱，又没有及时转入公司账户。资金在自己账上停留过，容易被认定为参与占有。
一种是拿到高额提成后，在公司出问题时配合转移资产、销毁客户资料。
一种是案发后失联、拒不到案、不说明情况。
这四种情况都可以通过证据反驳。入职时间、培训材料、公司统一话术、自己的工资结构、客户资金的流转路径，都能用来证明「只是执行，没有占有」。
还有一类事实特别有用：业务员自己也投了钱，或者亲属也投了钱。这说明他相信这个项目，主观上不具备诈骗的认知。
数额和量刑
集资诈骗的数额标准：十万元以上是数额较大，一百万元以上是数额巨大。
数额按实际骗取的金额计算。立案前已经还上的钱，一般从犯罪数额里减掉；用新钱还旧账的部分，通常不重复计算。这两项扣减对量刑影响很大。
量刑上，三年到七年和七年以上是两个大档。跨档的关键是数额，以及有没有造成特别严重后果。
从轻的因素：退赔、自首、坦白、从犯、认罪认罚、配合追赃。这类案件里，退赔的作用被放大了，因为被害人多、损失大，资金能不能追回直接关系到社会稳定。
从重的因素：数额特别巨大、被害人众多、造成群体性事件、资金被挥霍无法追回、拒不交代去向。
同一个案子，可能定出两个罪名
这类案件经常出现一种情况：同一个平台、同一批事实，老板定集资诈骗，员工定非法吸收公众存款。
这不是矛盾，是分层认定的结果。
老板掌握资金、决定用途、知道钱去了哪里，如果资金被挪用、挥霍，具备非法占有目的，定集资诈骗。
员工只负责拉客户、做业务，不知道资金去向，主观上只有吸收存款的故意，定非法吸收公众存款。
这个分层对员工是有利的，也是辩护时要争取的方向。争取的路径有两条：一是证明自己不知道资金实际用途；二是证明自己没有参与决策、没有从中获取超出正常报酬的利益。
反过来，如果员工明知公司资金被挪用、还继续拉客户，或者自己参与了资金转移，就很难守住非法吸收公众存款这一档。
实务中还有一种情形：平台后期已经出现兑付困难，老板还在要求员工继续拉人。这段时间内参与的员工，主观明知的认定会更严格，风险明显更高。时间点在这里也是证据，入职时间、离职时间、公司开始拖欠兑付的时间，都要核到月。
家属最先做什么
第一件事，尽快找齐资金用途的凭证。这是唯一能改变罪名的方向，越早开始越好。
第二件事，把募集总额、实际支出、个人所得三笔数算清楚。这三笔数决定辩护的基本盘。
第三件事，判断当事人在组织里的位置。是决策者、执行者还是被雇用的业务员，责任差别很大。
第四件事，准备退赔。这类案件的退赔压力大，但退赔对量刑的作用也大，尤其是能追回一部分资金的，从宽幅度明显。
第五件事，不要销毁任何材料。账目、合同、聊天记录、客户资料，销毁行为本身会被当作非法占有目的的推定依据。
这类案子的核心问题只有一个：钱去哪了。答得清楚，罪名可能就轻一档；答不清楚，一切都往最重的方向走。